티스토리 뷰
대한민국 정부는 오는 6월부터 국민들에게 안정적인 자산형성 및 장기저축 수단 제공을 위한 개인투자용 국채 첫 발행을 하기로 했다. 개인투자용 국채는 매입자격을 개인으로 한정한 저축성 국채로 2023년 4월 국채법 개정을 통해 도입되었으며, 이는 원리금이 보장되는 안정적인 국채라고 한다.
개인투자용 국채 주요 내용
1. 대한민국 정부가 원금과 이자를 보장해 주는 개인투자용 국채를 6/20일 발행한다.
2. 청약 기간 : 2024.6.13 ~ 2024.6.17, 매영업일 09:00 ~ 15:30
3. 판매대행기관 : 미래에셋증권 ( '24.1월 시행된 "개인투자용 국채의 발행 및 상환 등에 관한 규정"에 따라 투자중개업 인가를 받은 국채전문딜러 (Primary Dealer) 중에서 공개입찰을 거쳐 선정되었다.
4. 신청 방법 : 미래에셋증권의 전용계좌를 개설한 후, 청약 기간에 판매대행기관의 영업점 방문 또는 홈페이지나 모바일앱의 온라인을 통해 청약 신청이 가능하다.
5. 신청 요건 : 전용계좌를 보유한 개인 ( 1인 1 계좌만 개설 가능, 미성년자를 포함한 국내 거주자 누구나 투자 가능 )
6. 신청 기간 : 3 영업일(13,14,17일:신청기간 내 청약 철회 및 청약 금액 변경 가능하다)
7. 신청 금액 : 최소 10만 원 ( 10만 원 초과하는 경우 10만원 단위로 증액 가능하다:10만 원, 20만 원, 30만 원 등 )
8. 매입한도 : 1인당 연간 최대 1억 원까지만 가능하다.
9. 청약증거금 : 청약 신청 금액 전액을 증거금으로 납부하면 된다.
개인투자용 국채의 발행한도 및 금리
| 종목 | 발행 한도 | 적용 금리 |
| 10년 만기 | 1,000억원 | 표면금리:3.540%,가산금리 :0.15% |
| 20년 만기 | 1,000억원 | 표면금리:3.425%,가산금리: 0.30% |
자료:기획재정부
1. 만기일에 원금과 이자 일괄 수령 가능하다.
2. 만기 보유 시 표면금리 + 가산금리에 연복리 적용한 이자를 지급한다고 한다.
*표면금리:전월 발행한 동일 연물 국고채 낙찰금리
*가산금리:시장상황 등을 고려해서 매월 결정하고 공표한다.
3. 매입액 금액 중 총 2억 원까지는 이자소득 14%(지방세 포함 :15.4%)를 분리과세한다.
4. 상속·유증·강제집행 외 소유권 이전은 불가한다.
5. 매입 1년 후부터 중도환매 신청이 가능하다.(가산금리, 복리, 세제혜택:미적용된다)
개인투자용 국채의 투자 예상 수익률
| 만기 | 구분 | 적용금리 | 세전 | 세후 | ||
| 만기수익률 | 연평균수익률 | 만기수익률 | 연평균수익률 | |||
| 10년물 | 표면금리 | 3.540% | 42% | 4.2% | 35% | 3.5% |
| (가산금리+0.15%) | 3.690% | 44% | 4.4% | 37% | 3.7% | |
| 20년물 | 표면금리 | 3.425% | 96% | 4.8% | 81% | 4.1% |
| (가산금리+0.30%) | 3.725% | 108% | 5.4% | 91% | 4.6% | |
자료:기획재정부
*예시:원금 1억 원, 가산금리·연복리 적용할 경우(세전)
1.10년물 1억 원 매입 ≫ 10년 후 약 1억 4,370만 원 수령한다.
2.20년물 1억 원 매입 ≫ 20년 후 약 2억 780만 원 수령한다.
개인 투자용 국채와 기존 국고채 및 장기 ETF와의 차이점
| 구분 | 개인투자용 국채 | 장기채ETF와 기존 국고채 |
| 매입자격 | 개인(1인1계좌) | 제한없음 |
| 금리결정 | 전월 발행한 낙찰금리 | 시장 금리 |
| 소유권이전 | 1년후 중도 환매 가능 | 가능 |
| 세금 | 매입액 2억원 한도 이자소득 분리과세(14%) | 금융소득2000만원 초과분 합산과세(6~45%) |
| 가산금리 | 매월 결정 및 공표 | 가산금리 없음 |
1. 개인투자용 국채는 시장금리 변동의 영향을 받지 않는다.
2. 개인투자용 국채는 적금과 같은 개념이라고 보면 된다.
3. 장기채 ETF는 시장금리 변동에 따른 자본 차익을 얻는 데 초점이 맞춰져 있는 것이 특징이다.
4. 장기채 ETF는 만기일까지 보유한다고 해서 원금이 보존되고 이자를 받는 상품이 아니다.
개인 투자용 국채 투자 시 유의할 내용
1. 예금자보호가 안된다.
2. 채권 발행 국가의 신용등급 하락 시 원금손실 가능성이 있다.
3. 과세 기준 및 과세 방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있다.
4. 중도 환매는 매입 후 1년 후부터 총 한도 내에서 선착순으로 가능하다.
5. 중도 환매 시 가산금리, 복리, 세제혜택은 적용되지 않는다(표면금리, 단리로만 적용)
6. 타인에게 소유권 이전 및 질권 등 담보 설정이 불가하다.
7. 개인투자용 국채의 세제혜택은 조세특례제한법에 따라 12월 31일까지 매입 금액에 한해 적용된다.
개인투자용 국채 판매 대행기관
1.미래에셋증권 Main> 금융상품> 개인투자용 국채 ☞ https://securities.miraeasset.com/
2.더 자세한 내용은 판매대행기관과 상담후 개인의 사정에 따라 투자하시면 좋을 듯 합니다.
오늘은 분명 어제보다 행복한 날이 될 겁니다^^